德商散文：善用模型，巧抓问题

文章来源：民权网  文章作者：民权德商  责任编辑：薛皓  点击数：   时间：2025-11-20 09:31

       今年，在审计工作中，我常借助疑点模型提取数据，比如“非关联人代还贷款本息”、“多个客户还款资金来源于员工（含关系人）”、“借款人账户由他人两次及以上通过转账方式转入用于支付利息”等模型场景。通过这类模型的应用，我明显感觉到审计工作质量得到了提升，发现问题的能力也有所增强。
       当前业务风险的隐蔽性、复杂性持续升级，内部审计面临着的挑战也越来越大。这意味着在运用疑点模型前，对我们审计人员的专业要求更高了：要理清模型的数据来源与关联逻辑，熟悉不同系统数据接入的衔接关系，思考各模型的有效连接方式，更要为模型设置行之有效的参数。
      下一步，我计划从以下三方面推进工作：一是自我加压、主动学习。向身边的审计专家取经积累审计经验，通过典型审计案例学习审计方法，对照规章制度明确审计标准；二是优化模型，落地效果。通过调整参数、细化查询条件、过滤无效数据等方式，让模型输出更贴合实际业务的结果；三是理清思路，梳理脉络。通过理清分析思路、梳理逻辑脉络，聚焦核心问题，抓重点问题，切实将风险防控落在实处，助力我行稳健发展。
      民权德商审计部  秦慧英